Configuració del vostre Soparfi: The Luxembourg Holding and Financing Company
Si voleu establir una societat holding a la Unió Europea, Luxemburg és, sens dubte, la jurisdicció perfecta per a aquest esforç empresarial.
Protegiu els vostres actius
Preserva la teva riquesa
Ajuda el teu negoci a créixer a Europa i internacionalment
Incorporar un Holding a Luxemburg per estructurar les seves inversions
Els avantatges d’establir una societat holding i financera de Luxemburg a Luxemburg
- Imatge excel·lent per l’excel·lent situació econòmica del país
- Legislacions modernes i molt transparents
- Excel·lent seguretat fiscal
- Baix tipus impositiu de societats
- No s’aplica cap retenció sobre interessos i royalties
Serveis totalment integrats per tenir incorporat el teu SOPARFI en menys de 15 dies !
Simplifiquem el procés per satisfer les vostres necessitats
Com a empresa de consultoria independent amb una àmplia experiència en la constitució de holdings de Luxemburg, Damalion ofereix assistència per dur a terme les activitats següents: 
- Assessorament fiscal integral durant el procés de planificació i registre
- Constitució eficaç del vostre holding de Luxemburg i publicació ràpida al Registre Mercantil i Mercantil
- Si cal, es proporcionarà un gestor
- Relacionar-se per garantir el pagament de les taxes governamentals
- Facilitar l’aplicació del número d’IVA de la UE
- Representant de domicili social i domicili virtual a Luxemburg
- Suport fiscal continuat, calculat en funció de la despesa
- Desenvolupeu uns estatuts personalitzats per a la vostra empresa
- Realització de documents constitutius
- Facilitar l’obertura d’un compte bancari
- Recollida dels documents de compliment i deguda diligència necessaris
- Ajuda per a l’obtenció d’un permís comercial per a societats holding que funcionaran com a negoci comercial
- Serveis de domiciliació acreditats prestats per socis acreditats líders del sector
- Assistència en tasques comptables, declaracions d’impostos i compliance
- Serveis de comptabilitat per part d’un comptable degudament certificat, quan sigui necessari
- Assistència dedicada les 24 hores del dia de dilluns a diumenge, independentment de la vostra ubicació
Per què Luxemburg?
El nombre de constitucions registrades d’empreses luxemburgueses ha anat creixent ràpidament a un ritme ràpid. El Gran Ducat de Luxemburg ha estat proactiu en el desenvolupament d’iniciatives que el converteixen en una jurisdicció atractiva per als inversors estrangers, tant privats com institucionals.
Quan es tracta de Luxemburg, té una qualificació AAA d’organitzacions financeres de renom, com S&P i Moody & Fitch. S’ha classificat constantment en el tercer lloc del món per la seva seguretat política i estabilitat segons el Fòrum Econòmic Mundial. Luxemburg també és conegut pels seus tipus d’impost de societats extremadament competitius i per la seva àmplia gamma d’incentius fiscals que ofereix a les empreses nacionals i internacionals. Finalment, el Gran Ducat té un tipus d’IVA màxim del 17%, considerat com el més baix entre els països membres de la Unió Europea.
Compta amb nombrosos talents i mà d’obra diferent al món basat en l’Índex Global de Talent Competitiu i el Rànquing Mundial de Talents IMD, proporcionant la millor qualitat de vida als expatriats. Luxemburg és mundialment conegut per la seva economia innovadora, gràcies als seus atractius sistemes de recerca. A causa dels seus valors avançats, Luxemburg és ara la llar de gairebé el 40% de tots els centres de dades de nivell IV a Europa.
La qualitat de vida a Luxemburg és, com a mínim, fantàstica. Ha fet gratuïts tots els modes de transport públic des de l’1 de març de 2020, té una connectivitat excel·lent, electricitat fiable i una infraestructura de primera classe a tot el país.
Repatriació de beneficis
Es podrien estructurar de manera eficient a efectes fiscals.
Finançament intragrup
El Soparfi s’utilitza sovint per a activitats de préstec i préstec.
15 dies!
Serveis totalment integrats per tenir incorporat el teu SOPARFI en menys de 15 dies!
Els avantatges de constituir la societat holding i finançadora de Luxemburg
Luxembourg Soparfi es classifica com a holding i societat financera que ofereix una àmplia gamma d’avantatges fiscals, cosa que la converteix en un dels vehicles d’inversió més populars a escala mundial. El marc legal estratègicament avantatjós de Luxemburg ofereix un entorn atractiu per a la iniciativa emprenedora de qualsevol mida.
Algunes de les característiques principals d’un Soparfi
- Dividends i plusvàlues
Sense tributació sobre els ingressos per dividends derivats de participacions qualificades
No hi ha retencions en la distribució qualificada de dividends
Sense tributació sobre l’impost de plusvàlua en la venda de participacions qualificades.
Estan exempts d’estar subjectes a l’impost de societats de Luxemburg, sempre que es compleixin tots els requisits.
- Repatriació de beneficis
Es podrien estructurar de manera eficient a efectes fiscals.
- Finançament intragrup
El Soparfi s’utilitza sovint per a activitats de préstec i préstec.
- Optimització de les inversions a Europa
Un Soparfi és molt flexible i versàtil, ja que pot ser utilitzat per qualsevol tipus d’inversor per mantenir tot tipus d’actius, inclosos béns immobles, propietat intel·lectual, participacions i molts més.
- Procés lleuger d’incorporació
Una societat holding i finançadora de Luxemburg no requereix cap aprovació preliminar o formal de cap autoritat reguladora de Luxemburg.
- Compliment de les últimes normatives
Un Soparfi està subjecte a les lleis contra el blanqueig de capitals.
- Repatriació de beneficis
Es podrien estructurar de manera eficient a efectes fiscals.
- Finançament intragrup
El Soparfi s’utilitza sovint per a activitats de préstec i préstec.
- Optimització de les inversions a Europa
Un Soparfi és molt flexible i versàtil, ja que pot ser utilitzat per qualsevol tipus d’inversor per mantenir tot tipus d’actius, inclosos béns immobles, propietat intel·lectual, participacions i molts més.
- Procés lleuger d’incorporació
Una societat holding i finançadora de Luxemburg no requereix cap aprovació preliminar o formal de cap autoritat reguladora de Luxemburg.
- Compliment de les últimes normatives
Un Soparfi està subjecte a les lleis contra el blanqueig de capitals.
- Fàcil transformació en nous tipus d’empreses
La societat holding i financera de Luxemburg es pot convertir en diversos vehicles d’inversió, com ara una societat de titulització (SV), un fons d’inversió de capital risc (SICAR), un fons d’inversió especialitzat (SIF) i una inversió col·lectiva de passaports de la unió Europea (UE) o fora de la UE. empresa (UCI)
Diferents tipus de formes jurídiques elegibles per triar per al vostre Soparfi
Una Soparfi luxemburguesa es pot estructurar en qualsevol de les formes jurídiques següents:
- Societat Anònima (SA)
- Societat de Responsabilitat Privada (SARL)
- Societat limitada per accions (SCA)
- Societat Cooperativa (SC)
Règim fiscal atractiu per a la propietat intel·lectual
En cas que un Soparfi posseeixi un actiu de propietat intel·lectual qualificat, es pot beneficiar plenament de l’exempció fiscal del 80% sobre les plusvàlues i drets d’autor sota el règim fiscal de la intel·lectualitat (PI) de Luxemburg.
Altres serveis relacionats amb Soparfi
Assessorament Fiscal detallat durant tota la fase de posada en marxa
En l’etapa de formació, potser voldreu fer preguntes com ara la legislació fiscal internacional i l’optimització de beneficis per estructurar la millor forma jurídica per a la vostra empresa Soparfi. Després de discutir a fons el procés de formació, també us proporcionarem informació detallada sobre la forma jurídica ideal que s’adapti millor a les vostres iniciatives d’inversió. Tot i que sempre podeu trobar informació en línia, els consells i recomanacions d’experts d’un consultor experimentat són clau per obtenir una comprensió completa sobre com iniciar un negoci a Luxemburg.
Establir una base sòlida per a la vostra Soparfi luxemburguesa
La constitució de l’empresa implica l’elaboració de documents constitutius, que seran elaborats i dissenyats pel nostre equip de consultoria. Si us trobeu a l’estranger, us enviarem tots els documents necessaris mitjançant un servei de missatgeria de confiança. Tots els accionistes i consellers delegats signen els documents constitutius per tal que el procés de constitució de la societat sigui vàlid segons la llei luxemburguesa. Després de rebre tots els documents d’incorporació, els lliurarem a l’Oficina de Registre amb seu a Luxemburg. Un Soparfi estarà registrat d’aquí a uns dies.
Pagament de totes les taxes governamentals
Els nostres serveis de consultoria per a la creació d’empreses inclouran totes les taxes que cobren les autoritats luxemburgueses durant el procés de constitució i registre.
Establiment de domicili social i serveis de substàncies a Luxemburg
Si estàs creant un Soparfi, es considerarà que tens el teu domicili a Luxemburg. Heu de registrar una adreça de Luxemburg on es puguin celebrar reunions i les operacions del dia a dia.
Et facilitarem la direcció i l’espai d’oficines perquè puguis centrar-te en el creixement del teu negoci al teu país.
Reenviament de correu per correu electrònic
El nostre equip d’experts reenviarà tot el correu pertinent per correu electrònic. Si se’t considera consulta amb les autoritats implicades, actuarem com a enllaç tenint en compte les teves decisions. Els documents originals importants, inclosos els contractes i els certificats, s’enviaran per missatgeria periòdicament. Els paquets seran rebuts i enviats sota acords previs entre la nostra empresa i els clients.
Administració i presentació de documents i informes del Registre Mercantil
Els documents d’una societat Soparfi, inclòs l’acord de societat, els estatuts i la llista d’accionistes, seran gestionats electrònicament pel nostre equip, actualitzats i presentats al Registre Mercantil i Mercantil. Ens encarregarem de gestionar personalment els nomenaments, el cessament de consellers i altres problemes que es produeixin habitualment a les noves empreses.
Gestió de la cronologia
La majoria dels canals oficials compleixen estrictament els terminis. Això és aplicable a la presentació d’informes anuals, balanços i presentació de declaracions d’IVA. Us proporcionarem un recordatori amb antelació quan es tracti de terminis, de manera que podem estar segurs d’enviar oportunament els documents necessaris.
Obertura del compte bancari de la vostra empresa
Obrir un compte amb el nom de la vostra empresa és un dels aspectes més crucials i complexos de la gestió d’un Soparfi a Luxemburg. Els nostres experts en Damalion us proporcionaran una orientació exhaustiva, des de l’elecció d’un banc fins al compliment de tots els requisits que cal presentar per proporcionar i obrir un compte bancari de manera eficient i ràpida.
Règim fiscal de Luxemburg aplicable a Soparfi
Constitució d’empresa
El procés de constitució de Soparfi, així com qualsevol modificació dels Estatuts d’una societat, estarà subjecte a l’impost de registre per un import fix de 75 euros.
Impostos sobre la Renda
Un Soparfi s’avaluarà amb l’impost sobre la renda de Luxemburg, l’impost municipal d’empresa i les cotitzacions al fons d’atur. L’impost total ascendeix al 24,94%.
Impost sobre el Patrimoni Net
Una Soparfi s’avaluarà amb l’Impost sobre el Patrimoni Net a un tipus del 0,05% basat en el patrimoni net d’una empresa cada 1 de gener.
- Un patrimoni net superior a 500 milions d’euros estarà subjecte a l’impost sobre el patrimoni net del 0,05%. Addicionalment, totes les participacions que estiguin exemptes del règim de participació estaran exemptes de l’impost sobre el patrimoni net.
- Els passius que financen les inversions estan exempts de l’impost sobre el patrimoni net no són deduïbles.
- L’impost sobre el patrimoni net de 4.815 euros anuals és aplicable a Soparfis en les condicions següents
- Els actius de l’empresa consisteixen en almenys el 90% dels actius financers, incloses accions, comptes a cobrar entre empreses, valors i efectiu.
- Patrimoni total de l’empresa d’almenys 350.000 euros. En la resta de casos, l’impost sobre el patrimoni net mínim dependrà del total del balanç i pot variar entre 535 i 32.100 euros.
Convenis Fiscals Internacionals
Una Soparfi luxemburguesa té dret a:
- Ús de l’extensa xarxa de tractats fiscals de Luxemburg, que inclou un total de 83 tractats fiscals.
- Aprofiteu la Directiva de filials matrius de la UE, la Directiva d’interessos i drets d’autor de la UE, la Directiva de fusions de la UE i l’exempció de participació.
Règim d’exempció de participació
Els dividends, les plusvàlues i els ingressos de liquidació meritats a una Soparfi de les seves participacions poden beneficiar-se de deduccions per participació, que ofereixen una exempció del 100% de l’impost sobre la renda de Luxemburg.
Per optar a aquest règim, un Soparfi ha de complir els requisits següents:
- Almenys el 10% de les accions, o alternativament un interès amb un preu de compra d’almenys 1,2 milions d’euros, per a l’exempció de dividends i fins a 6 milions d’euros per a l’exempció de plusvàlues.
- Filial qualificada, que fa referència a una societat tributària de Luxemburg, una empresa sota la Directiva de societats matrius i filials de la UE o una empresa subjecta a una càrrega fiscal similar a la que s’aplica a Luxemburg.
- Ha de tenir la intenció de mantenir o emprendre durant un període d’almenys 12 mesos consecutius.
- A efectes d’exempció de participació, es considerarà un tipus estranger comparable al de Luxemburg si el tipus impositiu estranger és almenys del 8,5%.
Tipus de retenció
Els dividends distribuïts per una Soparfi estaran subjectes a una retenció del 15%. La retenció d’impost es pot reduir encara més d’acord amb les disposicions d’un tractat fiscal aplicable o exempta de l’exempció d’impost de retenció nacional. La retenció d’impost es pot evitar en altres casos amb l’estructuració adequada d’un Soparfi. El producte de distribució o preliquidació no estarà subjecte a la retenció fiscal de Luxemburg per part de l’autoritat fiscal luxemburguesa .
Obligacions fiscals a Luxemburg per alienació
Un accionista de Soparfi no resident no serà gravat amb l’impost de plusvàlua en la venda d’accions tret que:
- L’accionista no resident té una participació significativa, en el cas del 10% del capital social).
- La venda s’ha de fer en els sis mesos següents a l’adquisició de les participacions.
- Qualsevol persona que tingui accions de Soparfi durant almenys sis mesos ja no haurà de pagar impostos per la seva venda a Luxemburg.
- En els casos en què siguin aplicables les plusvàlues, els tractats fiscals subscrits per Luxemburg amb altres països impediran que el país imposa l’impost sobre les plusvàlues.
Ajudem a clients privats i corporatius, emprenedors familiars amb la protecció dels actius, la preservació de la riquesa i el creixement empresarial.
Sobre Damalion
Damalion és una empresa de consultoria independent amb oficines als EUA, Europa i Àsia.
Futur
Constitució d’empresa
Solucions de planificació fiscal
Protecció d’actius
Gestió de patrimoni
Obertura de compte bancari
Director i Accionista
Parlem de les teves necessitats:
adreça
8-10 carrer Mathias Hardt
L – 1717 Luxemburg
Luxemburg
T: +352 28 80 66 94
Correu electrònic
contact@damalion.com