Su sociedad de cartera luxemburguesa, ¡ahora!

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Creación de su Soparfi: La sociedad de cartera y financiación de Luxemburgo

Si desea crear una sociedad de cartera en la Unión Europea, Luxemburgo es, sin duda, la jurisdicción perfecta para esta empresa.

Proteja sus activos

Preservar su patrimonio

Ayude a su empresa a crecer en Europa y en el extranjero

Constituir una sociedad de cartera luxemburguesa para estructurar sus inversiones

icono Las ventajas de crear una sociedad de cartera y financiera en Luxemburgo

  • Excelente imagen gracias a la excelente situación económica del país
  • Legislaciones modernas y muy transparentes
  • Excelente seguridad fiscal
  • Bajo tipo de impuesto de sociedades
  • No se aplican retenciones a los intereses y cánones

icono Servicios completos e integrados para que su SOPARFI se constituya en menos de 15 días.

iconoSimplificamos el proceso para adaptarlo a sus necesidades

Como empresa consultora independiente con amplia experiencia en la constitución de sociedades holding en Luxemburgo, Damalion ofrece asistencia para realizar las siguientes actividades Dirección

  • Asesoramiento fiscal completo durante el proceso de planificación y registro
  • Constitución eficaz de su sociedad holding luxemburguesa y publicación rápida en el Registro Mercantil
  • Si es necesario, se proporcionará un gestor
  • Garantizar el pago de las tasas gubernamentales
  • Facilitar la solicitud del número de IVA de la UE
  • Representante del domicilio social y de la oficina virtual en Luxemburgo
  • Ayuda fiscal continua, calculada en función de los gastos
  • Elaborar unos estatutos a medida para su empresa
  • Cumplimentación de los documentos de constitución
  • Facilitar la apertura de una cuenta bancaria
  • Reunir los documentos de cumplimiento y diligencia debida necesarios
  • Asistencia en la obtención de la licencia de actividad para las sociedades de cartera que vayan a operar como empresa comercial
  • Servicios de domiciliación acreditados prestados por socios acreditados líderes en el sector
  • Asistencia en la contabilidad, las declaraciones de impuestos y las tareas de cumplimiento.
  • Servicios de contabilidad por parte de un contable debidamente certificado, cuando sea necesario
  • Asistencia dedicada las 24 horas del día de lunes a domingo, independientemente de su ubicación

icono ¿Por qué Luxemburgo?

luxemburgo soparfi europaEl número de constituciones registradas de empresas luxemburguesas ha crecido rápidamente a un ritmo acelerado. El Gran Ducado de Luxemburgo ha sido proactivo en el desarrollo de iniciativas que lo convierten en una jurisdicción atractiva para los inversores extranjeros, tanto privados como institucionales.

En lo que respecta a Luxemburgo, cuenta con una calificación AAA por parte de organizaciones financieras de renombre, como S&P y Moody & Fitch. Ha ocupado sistemáticamente el tercer puesto del mundo por su seguridad y estabilidad política, según el Foro Económico Mundial. Luxemburgo también es conocido por sus tipos impositivos extremadamente competitivos para las empresas y su amplia gama de incentivos fiscales ofrecidos a las empresas nacionales e internacionales. Por último, el Gran Ducado cuenta con un tipo máximo de IVA del 17%, considerado el más bajo entre los países miembros de la Unión Europea.

Presume de tener un talento y una mano de obra sin parangón en el mundo, según el Índice Competitivo de Talentos Globales y la Clasificación de Talentos Mundiales del IMD, y ofrece la mejor calidad de vida a los expatriados. Luxemburgo es mundialmente conocido por su economía innovadora, gracias a sus atractivos sistemas de investigación. Gracias a sus valores de vanguardia, Luxemburgo alberga ahora casi el 40% de todos los centros de datos de nivel IV de Europa.

La calidad de vida en Luxemburgo es, como mínimo, fantástica. Ha hecho que todos los medios de transporte público sean gratuitos desde el 1 de marzo de 2020, tiene una excelente conectividad, electricidad fiable e infraestructuras de primera clase en todo el país.

 

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Repatriación de beneficios

Podrían estructurarse de forma eficiente a efectos fiscales.

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Financiación intragrupo

El Soparfi se utiliza a menudo para las actividades de préstamo y représtamo.

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¡15 días!

Servicios completos e integrados para que su SOPARFI se constituya en menos de 15 días.

Las ventajas de constituir la sociedad de cartera y financiación de Luxemburgo

La Soparfi luxemburguesa está catalogada como una sociedad de cartera y financiera que ofrece una amplia gama de ventajas fiscales, lo que la convierte en uno de los vehículos de inversión más populares a escala mundial. El marco jurídico estratégicamente ventajoso de Luxemburgo ofrece un entorno atractivo para las iniciativas empresariales de cualquier tamaño.

icono Algunas de las principales características de un Soparfi

  • Dividendos y ganancias de capital

No se gravan los ingresos por dividendos derivados de las participaciones cualificadas

No hay retenciones sobre la distribución cualificada de dividendos

No se gravan las plusvalías por la venta de participaciones cualificadas.

Están exentos de estar sujetos al impuesto de sociedades de Luxemburgo, siempre que se cumplan todos los requisitos.

  • Repatriación de beneficios

Podrían estructurarse de forma eficiente a efectos fiscales.

  • Financiación intragrupo

El Soparfi se utiliza a menudo para las actividades de préstamo y représtamo.

  • Optimización de las inversiones en Europa

Una Soparfi es muy flexible y versátil, ya que puede ser utilizada por cualquier tipo de inversor para mantener todo tipo de activos, incluidos los bienes inmuebles, la propiedad intelectual, las acciones y muchos más.

  • Proceso ligero de incorporación

Una sociedad holding y de financiación luxemburguesa no requiere ninguna aprobación preliminar o formal por parte de ninguna autoridad reguladora luxemburguesa.

  • Cumplimiento de la normativa más reciente

Una Soparfi está sujeta a las leyes contra el blanqueo de capitales.

  • Repatriación de beneficios

Podrían estructurarse de forma eficiente a efectos fiscales.

  • Financiación intragrupo

El Soparfi se utiliza a menudo para las actividades de préstamo y représtamo.

  • Optimización de las inversiones en Europa

Una Soparfi es muy flexible y versátil, ya que puede ser utilizada por cualquier tipo de inversor para mantener todo tipo de activos, incluidos los bienes inmuebles, la propiedad intelectual, las acciones y muchos más.

  • Proceso ligero de incorporación

Una sociedad holding y de financiación luxemburguesa no requiere ninguna aprobación preliminar o formal por parte de ninguna autoridad reguladora luxemburguesa.

  • Cumplimiento de la normativa más reciente

Una Soparfi está sujeta a las leyes contra el blanqueo de capitales.

  • Fácil transformación en nuevos tipos de empresas

La sociedad holding y financiera luxemburguesa puede convertirse en varios vehículos de inversión, como una sociedad de titulización (SV), un fondo de inversión de capital riesgo (SICAR), un fondo de inversión especializado (SIF) y una sociedad de inversión colectiva con pasaporte de la Unión Europea (UE) o de fuera de ella (UCI)

Diferentes tipos de formas legales elegibles para elegir para su Soparfi

Una Soparfi luxemburguesa puede estructurarse en cualquiera de las siguientes formas jurídicas:

  • Sociedad Anónima (SA)
  • Sociedad de Responsabilidad Limitada (SARL)
  • Sociedad Anónima por Acciones (SCA)
  • Empresa cooperativa (SC)

Atractivo régimen fiscal para la propiedad intelectual

En caso de que una Soparfi sea propietaria de un activo de propiedad intelectual que reúna las condiciones necesarias, podrá beneficiarse plenamente de la exención fiscal del 80% sobre las ganancias de capital y los cánones en virtud del régimen fiscal luxemburgués de propiedad intelectual.

Otros servicios relacionados con Soparfi

icono Asesoramiento fiscal detallado durante la fase de puesta en marcha

En la etapa de formación, es posible que desee hacer preguntas como la legislación fiscal internacional y la optimización de los beneficios para estructurar la mejor forma jurídica para su empresa Soparfi. Después de discutir a fondo el proceso de formación, también le proporcionaremos información en profundidad sobre la forma jurídica ideal que mejor se adapte a sus iniciativas de inversión. Aunque siempre se puede encontrar información en Internet, el asesoramiento y las recomendaciones de un consultor experimentado son fundamentales para conocer a fondo la creación de una empresa en Luxemburgo.

icono Establecer una base sólida de su Soparfi de Luxemburgo

La formación de la empresa implica la elaboración de los documentos de constitución, que serán preparados y diseñados por nuestro equipo de consultores. Si se encuentra en el extranjero, le enviaremos todos los documentos necesarios a través de un servicio de mensajería de confianza. Todos los accionistas y directores generales firman los documentos de constitución para que el proceso de creación de la empresa sea válido según la legislación luxemburguesa. Después de recibir todos los documentos de constitución, entregaremos los documentos a la Oficina de Registro con sede en Luxemburgo. Un Soparfi se registrará dentro de unos días.

icono Pago de todas las tasas gubernamentales

Nuestros servicios de consultoría para la creación de empresas incluirán todas las tasas cobradas por las autoridades luxemburguesas durante el proceso de constitución y registro.

icono Establecimiento de la sede social y de los servicios sustanciales en Luxemburgo

Si usted crea una Soparfi, se considerará que domicilia su oficina en Luxemburgo. Debe registrar una dirección luxemburguesa en la que se puedan celebrar reuniones y se lleven a cabo las operaciones cotidianas.

Le facilitaremos la dirección y el espacio de oficina para que pueda centrarse en el crecimiento de su negocio en su propio país.

icono Reenvío de correspondencia por correo electrónico

Nuestro equipo de expertos le enviará toda la correspondencia pertinente por correo electrónico. Si se considera que hay que consultar a las autoridades implicadas, actuaremos como su enlace teniendo en cuenta sus decisiones. Los documentos originales importantes, incluidos los contratos y los certificados, se enviarán periódicamente por correo. Los paquetes serán reconocidos y enviados en virtud de acuerdos previos entre nuestra empresa y los clientes.

icono Administración y presentación de documentos e informes del Registro Mercantil

Los documentos de una empresa Soparfi, incluido el acuerdo de asociación, los estatutos y la lista de accionistas, serán gestionados electrónicamente por nuestro equipo, actualizados y presentados en el Registro Mercantil. Nos encargaremos de gestionar personalmente los nombramientos, el cese de los administradores y otras cuestiones que suelen producirse en las nuevas empresas.

icono Gestión de los plazos

La mayoría de los canales oficiales cumplen estrictamente los plazos. Esto es aplicable a la presentación de los informes anuales, los balances y la presentación de las declaraciones del IVA. Le proporcionaremos un recordatorio con antelación cuando se trate de los plazos, de modo que podamos estar seguros de que los documentos necesarios se presentan a tiempo.

icono Apertura de una cuenta bancaria para su empresa

La apertura de una cuenta a nombre de su empresa es uno de los aspectos más cruciales y complejos de la gestión de una Soparfi en Luxemburgo. Nuestros expertos de Damalion le guiarán de forma exhaustiva, desde la elección de un banco hasta la cumplimentación de todos los requisitos que se deben presentar para facilitar y abrir una cuenta bancaria de forma eficaz y rápida.

Régimen fiscal luxemburgués aplicable a Soparfi

icono Formación de empresas

El proceso de constitución de Soparfi, así como cualquier modificación de los estatutos de la empresa, estará sujeto al impuesto de registro por un importe fijo de 75 EUR.

icono Impuestos sobre la renta

Un Soparfi tendrá que pagar el impuesto sobre la renta de Luxemburgo, el impuesto municipal sobre actividades económicas y las contribuciones al fondo de desempleo. El impuesto total asciende al 24,94%.

icono Impuesto sobre el patrimonio neto

A las Soparfi se les aplicará el Impuesto sobre el Patrimonio Neto a un tipo del 0,05% basado en el patrimonio neto de la empresa cada 1 de enero.

  • Un patrimonio superior a 500 millones de euros estará sujeto a un impuesto sobre el patrimonio neto del 0,05%. Además, todas las participaciones que estén exentas del régimen de participación estarán exentas del impuesto sobre el patrimonio neto.
  • Los pasivos que financian inversiones están exentos del impuesto sobre el patrimonio neto no son deducibles.
  • El impuesto sobre el patrimonio neto de 4.815 euros al año es aplicable a Soparfis en las siguientes condiciones
    • Los activos de la empresa consisten en al menos un 90% de activos financieros, incluyendo acciones, cuentas por cobrar entre empresas, valores y efectivo.
    • Activos totales de la empresa de al menos 350.000 euros. En otros casos, el impuesto mínimo sobre el patrimonio neto dependerá del balance total y puede variar entre 535 euros y 32.100 euros.

icono Tratados fiscales internacionales

Un Soparfi luxemburgués tiene derecho a lo siguiente:

  • Utilización de la amplia red de convenios fiscales de Luxemburgo, que incluye un total de 83 convenios fiscales.
  • Aproveche las ventajas de la Directiva sobre filiales matrices de la UE, la Directiva sobre intereses y cánones de la UE, la Directiva sobre fusiones de la UE y la exención de participación.

icono Régimen de exención de la participación

Los dividendos, las ganancias de capital y los productos de la liquidación de una Soparfi de sus participaciones pueden beneficiarse de las deducciones de participación, proporcionando el 100% de exención de los impuestos sobre la renta de Luxemburgo.

Para acogerse a este régimen, un Soparfi debe cumplir los siguientes requisitos:

  • Al menos el 10% de las acciones, o alternativamente una participación con un precio de compra de al menos 1,2 millones de euros, para la exención de dividendos y hasta 6 millones de euros para la exención de plusvalías.
  • Filial cualificada, que se refiere a una sociedad imponible luxemburguesa, una sociedad conforme a la Directiva sobre sociedades matrices y filiales de la UE, o una sociedad sujeta a una carga fiscal similar a la que se aplica en Luxemburgo.
  • Debe tener la intención de mantener o emprender durante un periodo de al menos 12 meses consecutivos.
  • A efectos de la exención de la participación, se considerará que un tipo extranjero es comparable al de Luxemburgo si el tipo impositivo extranjero es como mínimo del 8,5%.

icono Tipo de retención

Los dividendos distribuidos por una Soparfi estarán sujetos a una retención del 15%. La retención fiscal puede reducirse aún más en virtud de las disposiciones de un tratado fiscal aplicable o quedar exenta en virtud de la exención de la retención fiscal nacional, La retención fiscal puede evitarse en otros casos con una estructuración adecuada de un Soparfi. El producto de la distribución o de la pre-liquidación no estará sujeto a la retención de impuestos de Luxemburgo por parte de la autoridad fiscal luxemburguesa.

 

Obligaciones fiscales en Luxemburgo en caso de enajenación

Un accionista de Soparfi no residente no tendrá que pagar el impuesto sobre las ganancias de capital por la enajenación de acciones, a menos que

  • El accionista no residente tiene una participación significativa, en el caso del 10% del capital social).
  • La venta debe realizarse en los seis meses siguientes a la adquisición de las participaciones.
  • Cualquier persona que tenga acciones de Soparfi durante al menos seis meses ya no tendrá que pagar impuestos por su venta en Luxemburgo.
  • En los casos en los que son aplicables las plusvalías, los tratados fiscales contraídos por Luxemburgo con otros países impedirán que el país aplique el impuesto sobre las plusvalías.

Ayudamos a clientes privados y corporativos, a empresarios familiares con la protección de activos, la preservación del patrimonio y el crecimiento de los negocios.

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Sobre Damalion

Damalion es una consultora independiente con oficinas en Estados Unidos, Europa y Asia.

Atendemos diariamente a empresarios familiares y a una clientela corporativa para la protección de activos, la preservación del patrimonio y el crecimiento empresarial. Aprovechamos nuestra experiencia local e internacional, nuestros conocimientos y nuestra amplia red de profesionales experimentados y acreditados para crear una experiencia de creación de empresas sin fisuras que satisfaga sus necesidades.

Futuro

Formación de empresas

Formación de la empresa Soparfi

Soluciones de planificación fiscal

Luxemburgo-Soluciones de planificación fiscal

Protección de activos

Protección de activos en Luxemburgo

Gestión de patrimonios

Gestión de patrimonios

Apertura de cuentas bancarias

Apertura de cuentas bancarias

Director y accionista

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