Votre société holding luxembourgeoise maintenant !

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Créez votre Soparfi : La société holding et de financement luxembourgeoise

Si vous cherchez à créer une société holding dans l’Union européenne, le Luxembourg est sans conteste la juridiction idéale pour cette entreprise.

Protégez vos biens

Préserver votre patrimoine

Aidez votre entreprise à se développer en Europe et à l’international

Constituer une société holding luxembourgeoise pour structurer vos investissements

icône Les avantages de la création d’une société holding et financière au Luxembourg

  • Excellente image due à la situation économique exceptionnelle du pays
  • Des législations modernes et très transparentes
  • Une excellente sécurité fiscale
  • Faible taux d’imposition des sociétés
  • Pas de retenue à la source sur les intérêts et les redevances

icône Services intégrés complets pour la constitution de votre SOPARFI sous 15 jours !

icôneNous simplifions le processus pour l’adapter à vos besoins

En tant que cabinet de conseil indépendant disposant d’une vaste expertise en matière de constitution de sociétés holding luxembourgeoises, Damalion offre une assistance pour la réalisation des activités suivantes : Mandat d'administrateur

  • Des conseils fiscaux complets pendant le processus de planification et d’enregistrement.
  • Constitution efficace de votre société holding luxembourgeoise et publication rapide au registre du commerce et des sociétés
  • Si nécessaire, un responsable sera mis à disposition
  • Assurer la liaison pour garantir le paiement des droits gouvernementaux
  • Faciliter la demande d’un numéro de TVA européen
  • Représentant pour le siège social et le bureau virtuel au Luxembourg
  • Soutien fiscal continu, tel que calculé sur la base des dépenses
  • Élaboration de statuts sur mesure pour votre entreprise
  • Achèvement des documents de constitution en société
  • Faciliter l’ouverture d’un compte bancaire
  • Rassembler les documents nécessaires à la conformité et à la diligence raisonnable
  • Aide à l’obtention d’un permis d’exploitation pour les sociétés holding qui fonctionneront comme des entreprises commerciales.
  • Services de domiciliation accrédités fournis par des partenaires accrédités leaders du secteur
  • Assistance en matière de comptabilité, de déclarations fiscales et de tâches de conformité
  • Services de comptabilité par un expert-comptable dûment certifié, si nécessaire.
  • Une assistance dédiée 24 heures sur 24, du lundi au dimanche, où que vous soyez.

icône Pourquoi le Luxembourg ?

luxembourg soparfi europeLe nombre de sociétés luxembourgeoises enregistrées a connu une croissance rapide. Le Grand-Duché de Luxembourg a été proactif dans le développement d’initiatives qui en font une juridiction attrayante pour les investisseurs étrangers, tant privés qu’institutionnels.

En ce qui concerne le Luxembourg, il est noté AAA par des organismes financiers réputés, dont S&P et Moody & Fitch. Elle a toujours été classée au troisième rang mondial en raison de sa sécurité et de sa stabilité politiques, selon le Forum économique mondial. Le Luxembourg est également connu pour ses taux d’imposition des sociétés extrêmement compétitifs et son large éventail d’incitations fiscales offertes aux entreprises nationales et internationales. Enfin, le Grand-Duché se caractérise par un taux de TVA maximal de 17%, considéré comme le plus bas des pays membres de l’Union européenne.

Elle peut s’enorgueillir d’avoir des talents et une main-d’œuvre uniques au monde, selon l’indice mondial de compétitivité des talents et le classement mondial des talents de l’IMD, offrant ainsi la meilleure qualité de vie aux expatriés. Le Luxembourg est mondialement connu pour son économie innovante, grâce à ses systèmes de recherche attractifs. Grâce à ses valeurs avant-gardistes, le Luxembourg abrite aujourd’hui près de 40 % de tous les centres de données de niveau IV en Europe.

La qualité de vie au Luxembourg est fantastique, c’est le moins que l’on puisse dire. Elle a rendu tous les modes de transport public gratuits depuis le 1er mars 2020, dispose d’une excellente connectivité, d’une électricité fiable et d’infrastructures de premier ordre dans tout le pays.

 

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Rapatriement des bénéfices

Ils pourraient être structurés de manière efficace sur le plan fiscal.

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Financement intra-groupe

La Soparfi est souvent utilisée pour les activités d’emprunt et de prêt.

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15 jours !

Services intégrés complets pour que votre SOPARFI soit incorporé en moins de 15 jours !

Les avantages de la constitution d’une société holding et de financement luxembourgeoise

La Soparfi luxembourgeoise est classée comme une société holding et financière qui offre un large éventail d’avantages fiscaux, ce qui en fait l’un des véhicules d’investissement les plus populaires à l’échelle mondiale. Le cadre juridique stratégiquement avantageux du Luxembourg offre un cadre attrayant pour les initiatives entrepreneuriales de toute taille.

icône Quelques-unes des principales caractéristiques d’un Soparfi

  • Dividendes et gains en capital

Pas d’imposition sur les revenus de dividendes provenant de participations qualifiées

Pas de retenue à la source sur la distribution qualifiée de dividendes

Pas d’imposition de la plus-value sur la vente de participations qualifiées.

Ils sont exonérés de l’impôt luxembourgeois sur les sociétés, pour autant que toutes les conditions soient remplies.

  • Rapatriement des bénéfices

Ils pourraient être structurés de manière efficace sur le plan fiscal.

  • Financement intra-groupe

La Soparfi est souvent utilisée pour les activités d’emprunt et de prêt.

  • Optimisation des investissements en Europe

Une Soparfi est très flexible et polyvalente car elle peut être utilisée par tout type d’investisseur pour détenir tous types d’actifs, y compris des biens immobiliers, de la propriété intellectuelle, des participations, et bien d’autres encore.

  • Processus léger d’incorporation

Une société de holding et de financement luxembourgeoise ne nécessite aucune approbation préliminaire ou formelle de la part d’une autorité réglementaire luxembourgeoise.

  • Conformité avec les dernières réglementations

Une Soparfi est soumise aux lois anti-blanchiment d’argent.

  • Rapatriement des bénéfices

Ils pourraient être structurés de manière efficace sur le plan fiscal.

  • Financement intra-groupe

La Soparfi est souvent utilisée pour les activités d’emprunt et de prêt.

  • Optimisation des investissements en Europe

Une Soparfi est très flexible et polyvalente car elle peut être utilisée par tout type d’investisseur pour détenir tous types d’actifs, y compris des biens immobiliers, de la propriété intellectuelle, des participations, et bien d’autres encore.

  • Processus léger d’incorporation

Une société de holding et de financement luxembourgeoise ne nécessite aucune approbation préliminaire ou formelle de la part d’une autorité réglementaire luxembourgeoise.

  • Conformité avec les dernières réglementations

Une Soparfi est soumise aux lois anti-blanchiment d’argent.

  • Transformation facile en nouveaux types d’entreprises

La société de holding et de financement luxembourgeoise peut être convertie en divers véhicules d’investissement, notamment une société de titrisation (SV), un fonds d’investissement en capital-risque (SICAR), un fonds d’investissement spécialisé (FIS) et une société de placement collectif (OPC) de l’Union européenne (UE) ou ne bénéficiant pas du passeport de l’UE.

Différents types de formes juridiques admissibles à choisir pour votre Soparfi

Une Soparfi luxembourgeoise peut être structurée sous l’une des formes juridiques suivantes :

  • Société Anonyme (SA)
  • Société à responsabilité limitée (SARL)
  • Société en commandite par actions (SCA)
  • Société coopérative (SC)

Régime fiscal attrayant pour la propriété intellectuelle

Si une Soparfi possède un actif de propriété intellectuelle qualifié, elle peut bénéficier d’une exonération fiscale de 80% sur les plus-values et les redevances dans le cadre du régime luxembourgeois de la propriété intellectuelle (PI).

Autres services liés à Soparfi

icône Conseils fiscaux détaillés tout au long de la phase de démarrage

Au stade de la création, vous pouvez vous poser des questions telles que le droit fiscal international et l’optimisation des bénéfices afin de structurer la meilleure forme juridique pour votre société Soparfi. Après avoir discuté en détail du processus de création, nous vous fournirons également des informations détaillées sur la forme juridique idéale qui convient le mieux à vos initiatives d’investissement. Bien que vous puissiez toujours trouver des informations en ligne, les conseils et recommandations d’un consultant expérimenté sont essentiels pour bien comprendre la création d’une entreprise au Luxembourg.

icône Établir une base solide pour votre Soparfi luxembourgeois

La création d’une société implique l’élaboration de documents de constitution, qui seront préparés et conçus par notre équipe de consultants. Si vous êtes situé à l’étranger, nous enverrons tous les documents nécessaires par l’intermédiaire d’un service de messagerie de confiance. Tous les actionnaires et les directeurs généraux signent les documents de constitution afin que le processus de création de la société soit valide en vertu du droit luxembourgeois. Après avoir reçu tous les documents de constitution, nous les remettons au bureau d’enregistrement basé à Luxembourg. Une Soparfi sera enregistrée d’ici quelques jours.

icône Paiement de toutes les taxes gouvernementales

Nos services de conseil pour la création de sociétés comprennent tous les frais facturés par les autorités luxembourgeoises au cours de la procédure de constitution et d’enregistrement.

icône Établissement du siège social et des services de substance au Luxembourg

Si vous créez une Soparfi, vous serez réputé domicilier votre bureau au Luxembourg. Vous êtes tenu d’enregistrer une adresse au Luxembourg où les réunions peuvent être tenues et où les opérations quotidiennes sont effectuées.

Nous vous faciliterons l’accès à la direction et aux bureaux pour que vous puissiez vous concentrer sur la croissance de votre entreprise dans votre propre pays.

icône Transfert de courrier par e-mail

Notre équipe d’experts transmettra tout le courrier pertinent par e-mail. Si vous êtes censé consulter les autorités concernées, nous assurerons la liaison en gardant vos décisions à l’esprit. Les documents originaux importants, y compris les contrats et les certificats, seront régulièrement envoyés par courrier. Les colis feront l’objet d’un accusé de réception et seront acheminés dans le cadre d’accords préalables entre notre cabinet et les clients.

icône Administration et soumission des documents et rapports du registre du commerce

Les documents d’une société Soparfi, y compris le contrat de société, les statuts et la liste des actionnaires, seront gérés électroniquement par notre équipe, mis à jour et soumis au registre du commerce et des sociétés. Nous mettrons un point d’honneur à gérer personnellement les nominations, les licenciements d’administrateurs et les autres problèmes qui surviennent fréquemment dans les nouvelles entreprises.

icône Gestion des délais

La plupart des chaînes officielles respectent strictement les délais. Cela s’applique à la soumission des rapports annuels, des bilans et des déclarations de TVA. Nous vous enverrons un rappel à l’avance concernant les échéances, afin que nous puissions être sûrs que les documents nécessaires seront soumis à temps.

icône Ouverture d’un compte bancaire pour votre entreprise

L’ouverture d’un compte au nom de votre société est l’un des aspects les plus cruciaux et les plus complexes de la gestion d’une Soparfi au Luxembourg. Nos experts Damalion vous fourniront des conseils approfondis, depuis le choix d’une banque jusqu’à l’accomplissement de toutes les formalités à remplir pour obtenir et ouvrir un compte bancaire de manière efficace et rapide.

Régime fiscal luxembourgeois applicable à la Soparfi

icône Création de sociétés

Le processus de constitution de la Soparfi, ainsi que toute modification des statuts d’une société, seront soumis à une taxe d’enregistrement d’un montant fixe de 75 euros.

icône Impôts sur le revenu

Une Soparfi sera soumise à l’impôt sur le revenu luxembourgeois, à la taxe professionnelle communale et aux cotisations au fonds de chômage. La taxe totale s’élève à 24,94%.

icône Impôt sur la fortune nette

La Soparfi sera soumise à l’impôt sur la fortune nette au taux de 0,05% sur la base de l’actif net de la société chaque 1er janvier.

  • Une valeur nette supérieure à 500 millions d’euros sera soumise à un impôt sur la fortune de 0,05 %. En outre, toutes les participations qui sont exonérées du régime de participation seront exonérées de l’impôt sur le patrimoine net.
  • Les dettes finançant des investissements sont exonérées de l’impôt sur le patrimoine net ne sont pas déductibles.
  • L’impôt sur la fortune de 4.815 euros par an est applicable à Soparfis dans les conditions suivantes
    • L’actif de la société se compose d’au moins 90 % d’actifs financiers, notamment d’actions, de comptes débiteurs interentreprises, de titres et de liquidités.
    • Le total des actifs de l’entreprise est d’au moins 350 000 euros. Dans les autres cas, l’impôt minimum sur la fortune nette dépendra du bilan total et pourra varier entre 535 et 32 100 euros.

icône Traités fiscaux internationaux

Une Soparfi luxembourgeoise a droit à ce qui suit :

  • Utilisation du vaste réseau de conventions fiscales du Luxembourg, qui comprend un total de 83 conventions fiscales.
  • Profitez de la directive européenne sur les filiales mères, de la directive européenne sur les intérêts et les redevances, de la directive européenne sur les fusions et de l’exemption de participation.

icône Régime d’exemption de participation

Les dividendes, les plus-values et les produits de liquidation revenant à une Soparfi du fait de ses participations peuvent bénéficier de déductions pour participation, ce qui permet une exonération à 100% de l’impôt luxembourgeois sur le revenu.

Pour bénéficier de ce régime, une Soparfi doit remplir les conditions suivantes :

  • Au moins 10 % des actions, ou alternativement une participation dont le prix d’achat est d’au moins 1,2 million d’euros, pour l’exonération des dividendes et jusqu’à 6 millions d’euros pour l’exonération des plus-values.
  • Filiale qualifiée, qui désigne une société imposable au Luxembourg, une société relevant de la directive européenne “mère-filiale”, ou une société soumise à une charge fiscale similaire à celle appliquée au Luxembourg.
  • Il faut avoir l’intention de détenir ou d’entreprendre pendant une période d’au moins 12 mois consécutifs.
  • Pour les besoins de l’exemption de participation, un taux étranger sera considéré comme comparable au Luxembourg si le taux d’imposition étranger est d’au moins 8,5%.

icône Taux de retenue d’impôt

Les dividendes distribués par une Soparfi seront soumis à une retenue à la source de 15%. La retenue à la source peut être réduite davantage en vertu des dispositions d’un traité fiscal applicable ou exemptée en vertu d’une exemption de retenue à la source nationale. La retenue à la source peut être évitée dans d’autres cas en structurant correctement une Soparfi. Le produit de la distribution ou de la préliquidation ne sera pas soumis à la retenue à la source luxembourgeoise par l’autorité fiscale luxembourgeoise.

 

Passifs fiscaux au Luxembourg en cas de cession

Un actionnaire non-résident de la Soparfi ne sera pas soumis à l’impôt sur les plus-values lors de la cession de ses actions sauf si :

  • L’actionnaire non-résident détient une participation importante, en cas de capital social de 10 %).
  • La vente doit avoir lieu dans les six mois suivant l’acquisition des participations.
  • Toute personne détenant des actions de la Soparfi depuis au moins six mois ne devra plus payer d’impôt sur leur vente au Luxembourg.
  • Dans les cas où des plus-values sont applicables, les conventions fiscales contractées par le Luxembourg avec d’autres pays empêcheront le pays de prélever un impôt sur les plus-values.

Nous aidons les particuliers, les entreprises et les entrepreneurs familiaux à protéger leurs actifs, à préserver leur patrimoine et à développer leurs activités.

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À propos de Damalion

Damalion est un cabinet de conseil indépendant possédant des bureaux aux États-Unis, en Europe et en Asie.

Nous servons quotidiennement des entrepreneurs familiaux et une clientèle d’entreprises pour la protection des actifs, la préservation du patrimoine et la croissance des affaires. Nous nous appuyons sur notre expertise et nos connaissances locales et internationales, ainsi que sur notre vaste réseau de professionnels expérimentés et accrédités, pour créer une expérience de création de société sans faille et répondre à vos besoins.

Futur

Création de sociétés

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