La tua holding lussemburghese ora!

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Impostare il vostro Soparfi: La società lussemburghese di holding e finanziamento

Se state cercando di creare una holding nell’Unione europea, il Lussemburgo è senza dubbio la giurisdizione perfetta per questo tipo di attività.

Proteggere i vostri beni

Conserva la tua ricchezza

Aiuta il tuo business a crescere in Europa e a livello internazionale

Incorporare una società Holding del Lussemburgo per strutturare i vostri investimenti

icona I vantaggi della costituzione di una società finanziaria e di holding lussemburghese in Lussemburgo

  • Immagine eccellente grazie all’eccezionale condizione economica del paese
  • Legislazione moderna e molto trasparente
  • Eccellente certezza fiscale
  • Bassa aliquota dell’imposta sulle società
  • Nessuna ritenuta alla fonte su interessi e royalties

icona Servizi completi integrati per avere la vostra SOPARFI incorporata in meno di 15 giorni!

iconaSemplifichiamo il processo per soddisfare le vostre esigenze

In qualità di società di consulenza indipendente con una vasta esperienza nella costituzione di holding nel Lussemburgo, Damalion offre assistenza per svolgere le seguenti attività: Amministrazione

  • Consulenza fiscale completa durante il processo di pianificazione e registrazione
  • Incorporazione efficiente della vostra holding del Lussemburgo e pubblicazione rapida nel registro del commercio e delle società
  • Se necessario, verrà fornito un manager
  • Fare da collegamento per assicurare il pagamento delle tasse governative
  • Facilitare l’applicazione del numero di partita IVA dell’UE
  • Rappresentante per la sede legale e l’ufficio virtuale in Lussemburgo
  • Sostegno fiscale continuo, calcolato in base alla spesa
  • Sviluppare uno statuto su misura per la vostra azienda
  • Completamento dei documenti di incorporazione
  • Facilitare l’apertura di un conto bancario
  • Raccolta dei documenti di conformità e di due diligence necessari
  • Assistenza nell’ottenere un permesso commerciale per le società di holding che opereranno come un’impresa commerciale
  • Servizi di domiciliazione accreditati forniti da partner accreditati leader del settore
  • Assistenza nella contabilità, nelle dichiarazioni fiscali e nei compiti di conformità
  • Servizi di contabilità da parte di un commercialista debitamente certificato, quando necessario
  • Supporto dedicato 24 ore su 24 dal lunedì alla domenica, indipendentemente dalla vostra posizione

icona Perché il Lussemburgo?

lussemburgo soparfi europaIl numero di incorporazioni registrate di società lussemburghesi è cresciuto rapidamente ad un ritmo elevato. Il Granducato del Lussemburgo è stato proattivo nello sviluppo di iniziative che lo rendono una giurisdizione attraente per gli investitori stranieri, sia privati che istituzionali.

Quando si tratta di Lussemburgo ha un rating AAA da organizzazioni finanziarie rinomate, tra cui S&P e Moody & Fitch. Si è costantemente classificato al terzo posto nel mondo grazie alla sua sicurezza e stabilità politica secondo il World Economic Forum. Il Lussemburgo è anche noto per le sue aliquote d’imposta sulle società estremamente competitive e la sua vasta gamma di incentivi fiscali offerti alle imprese nazionali e internazionali. Infine, il Granducato ha un’aliquota IVA massima del 17%, considerata la più bassa tra i paesi membri dell’Unione Europea.

Vanta punteggi di talenti e forza lavoro diversi da qualsiasi altro al mondo in base al Global Talent Competitive Index e IMD World Talent Ranking, fornendo la migliore qualità di vita agli espatriati. Il Lussemburgo è rinomato in tutto il mondo per la sua economia innovativa, grazie ai suoi attraenti sistemi di ricerca. Grazie ai suoi valori lungimiranti, il Lussemburgo è ora sede di quasi il 40% di tutti i data center Tier IV in Europa.

La qualità della vita in Lussemburgo è a dir poco fantastica. Ha reso tutti i modi di trasporto pubblico gratuiti dal 1° marzo 2020, ha un’eccellente connettività, elettricità affidabile e infrastrutture di prima classe in tutto il paese.

 

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Rimpatrio dei profitti

Potrebbero essere strutturati in modo efficiente ai fini fiscali.

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Finanziamento infragruppo

Il Soparfi è spesso utilizzato per le attività di prestito e prestito.

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15 giorni!

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I vantaggi dell’incorporazione della società lussemburghese di partecipazione e finanziamento

Lussemburgo Soparfi è classificato come una holding e società finanziaria che offre una vasta gamma di vantaggi fiscali, rendendolo uno dei veicoli di investimento più popolari su scala globale. Il quadro giuridico strategicamente vantaggioso del Lussemburgo offre un ambiente attraente per iniziative imprenditoriali di qualsiasi dimensione.

icona Alcune delle principali caratteristiche di un Soparfi

  • Dividendi e plusvalenze

Nessuna tassazione sui redditi da dividendi derivanti da partecipazioni qualificate

Nessuna ritenuta alla fonte sulla distribuzione qualificata di dividendi

Nessuna tassazione sul guadagno di capitale sulla vendita di partecipazioni qualificate.

Sono esenti dall’essere soggetti all’imposta lussemburghese sul reddito delle società, a condizione che tutti i requisiti siano soddisfatti.

  • Rimpatrio dei profitti

Potrebbero essere strutturati in modo efficiente ai fini fiscali.

  • Finanziamento infragruppo

Il Soparfi è spesso utilizzato per le attività di prestito e prestito.

  • Ottimizzazione degli investimenti in Europa

Un Soparfi è altamente flessibile e versatile in quanto può essere utilizzato da qualsiasi tipo di investitore per detenere tutti i tipi di beni, tra cui beni immobili, proprietà intellettuale, partecipazioni azionarie, e molti altri.

  • Processo leggero di incorporazione

Una società lussemburghese di partecipazione e finanziamento non richiede alcuna approvazione preliminare o formale da parte delle autorità di regolamentazione del Lussemburgo.

  • Conformità con le ultime normative

Un Soparfi è soggetto alle leggi antiriciclaggio.

  • Rimpatrio dei profitti

Potrebbero essere strutturati in modo efficiente ai fini fiscali.

  • Finanziamento infragruppo

Il Soparfi è spesso utilizzato per le attività di prestito e prestito.

  • Ottimizzazione degli investimenti in Europa

Un Soparfi è altamente flessibile e versatile in quanto può essere utilizzato da qualsiasi tipo di investitore per detenere tutti i tipi di beni, tra cui beni immobili, proprietà intellettuale, partecipazioni azionarie, e molti altri.

  • Processo leggero di incorporazione

Una società lussemburghese di partecipazione e finanziamento non richiede alcuna approvazione preliminare o formale da parte delle autorità di regolamentazione del Lussemburgo.

  • Conformità con le ultime normative

Un Soparfi è soggetto alle leggi antiriciclaggio.

  • Facile trasformazione in nuovi tipi di aziende

La holding lussemburghese e la società finanziaria possono essere convertite in vari veicoli d’investimento, tra cui una società di cartolarizzazione (SV), un fondo d’investimento di capitale di rischio (SICAR), un fondo d’investimento specializzato (SIF) e una società d’investimento collettivo (UCI) dell’Unione europea (UE) o con passaporto non UE

Diversi tipi di forme legali ammissibili da scegliere per il vostro Soparfi

Una Soparfi del Lussemburgo può essere strutturata in una delle seguenti forme giuridiche:

  • Società per azioni (SA)
  • Società a responsabilità privata (SARL)
  • Società in accomandita per azioni (SCA)
  • Società cooperativa (SC)

Regime fiscale attraente per la proprietà intellettuale

Nel caso in cui un Soparfi possieda un bene di proprietà intellettuale qualificato, può beneficiare pienamente dell’esenzione fiscale dell’80% sulle plusvalenze e le royalties in base al regime fiscale intellettuale lussemburghese (IP).

Altri servizi correlati a Soparfi

icona Consulenza fiscale dettagliata durante la fase di avvio

Nella fase di formazione, potresti voler porre domande come il diritto fiscale internazionale e l’ottimizzazione dei profitti per strutturare la migliore forma giuridica per la tua azienda Soparfi. Dopo aver discusso a fondo il processo di formazione, vi forniremo anche informazioni approfondite sulla forma giuridica ideale che meglio si adatta alle vostre iniziative di investimento. Anche se puoi sempre trovare informazioni online, il consiglio degli esperti e le raccomandazioni di un consulente esperto sono la chiave per ottenere una comprensione completa sull’avvio di un’attività in Lussemburgo.

icona Impostare una solida base del vostro Soparfi Lussemburgo

La formazione della società comporta lo sviluppo di documenti di costituzione, che saranno preparati e progettati dal nostro team di consulenza. Se si trova all’estero, invieremo tutti i documenti necessari tramite un corriere di fiducia. Tutti gli azionisti e gli amministratori delegati firmano i documenti di costituzione affinché il processo di costituzione della società sia valido secondo la legge del Lussemburgo. Dopo aver ricevuto tutti i documenti di incorporazione, consegneremo i documenti all’ufficio di registrazione con sede a Lussemburgo. Un Soparfi sarà registrato entro pochi giorni.

icona Pagamento di tutte le tasse governative

I nostri servizi di consulenza per la formazione della società includono tutte le tasse applicate dalle autorità del Lussemburgo durante il processo di incorporazione e registrazione.

icona Stabilimento della sede legale e dei servizi di sostanza in Lussemburgo

Se state costituendo una Soparfi, si ritiene che il vostro ufficio sia domiciliato in Lussemburgo. È necessario registrare un indirizzo lussemburghese dove si possono tenere le riunioni e si svolgono le operazioni quotidiane.

Vi faciliteremo la direzione e lo spazio dell’ufficio in modo che possiate concentrarvi sulla crescita del vostro business nel vostro paese.

icona Inoltro della posta via e-mail

Il nostro team di esperti inoltrerà tutta la posta pertinente via e-mail. Se si ritiene che la consultazione con le autorità coinvolte sia necessaria, noi fungeremo da collegamento tenendo conto delle vostre decisioni. I documenti originali importanti, compresi i contratti e i certificati, saranno inoltrati via corriere su base regolare. I pacchi saranno riconosciuti e inoltrati in base ad accordi precedenti tra il nostro studio e i clienti.

icona Amministrazione e presentazione di documenti e rapporti del registro commerciale

I documenti di una società Soparfi, tra cui l’accordo di partnership, lo statuto e l’elenco degli azionisti saranno gestiti elettronicamente dal nostro team, aggiornati e presentati al Registro del Commercio e delle Società. Faremo in modo di gestire personalmente tutte le nomine, il licenziamento degli amministratori e altre questioni che si verificano comunemente nelle nuove società.

icona Gestione delle scadenze

La maggior parte dei canali ufficiali rispetta rigorosamente le scadenze. Questo è applicabile alla presentazione delle relazioni annuali, dei bilanci e alla presentazione delle dichiarazioni IVA. Vi forniremo un promemoria in anticipo quando si tratta di scadenze, in modo da poter essere certi di una presentazione puntuale dei documenti necessari.

icona Apertura di un conto bancario per la vostra azienda

Aprire un conto a nome della tua società è uno degli aspetti più cruciali e complessi della gestione di una Soparfi nel Lussemburgo. I nostri esperti di Damalion vi forniranno una guida completa, dalla scelta di una banca al completamento di tutti i requisiti da presentare per fornire e aprire un conto bancario in modo efficiente e veloce.

Regime fiscale lussemburghese applicabile a Soparfi

icona Formazione di società

Il processo di formazione di Soparfi, così come qualsiasi modifica dello statuto di una società, sarà soggetto all’imposta di registro per un importo fisso di 75 euro.

icona Tasse sul reddito

Un Soparfi sarà valutato con l’imposta sul reddito lussemburghese, l’imposta commerciale comunale e i contributi al fondo di disoccupazione. L’imposta totale ammonta al 24,94%.

icona Imposta sulla ricchezza netta

Un Soparfi sarà valutato con la Net Wealth Tax ad un tasso dello 0,05% basato sul patrimonio netto di una società ogni 1 gennaio.

  • Un patrimonio netto superiore a 500 milioni di euro sarà soggetto a un’imposta patrimoniale netta dello 0,05%. Inoltre, tutte le partecipazioni che sono esenti dal regime di partecipazione saranno esenti dall’imposta patrimoniale netta.
  • Le passività che finanziano gli investimenti sono esenti dall’imposta sul patrimonio netto non sono deducibili.
  • L’imposta sul patrimonio netto di 4.815 euro all’anno è applicabile a Soparfis nelle seguenti condizioni
    • L’attivo della società è costituito per almeno il 90% da attività finanziarie, tra cui azioni, crediti intersocietari, titoli e contanti.
    • Attività totali dell’azienda di almeno 350.000 euro. Negli altri casi, l’imposta minima sul patrimonio netto dipenderà dal bilancio totale e può variare tra EUR 535 e EUR 32.100.

icona Trattati fiscali internazionali

Un Soparfi lussemburghese ha diritto a quanto segue:

  • Utilizzo della vasta rete di trattati fiscali del Lussemburgo, che comprende un totale di 83 trattati fiscali.
  • Approfittate della direttiva sulle filiali madri dell’UE, della direttiva sugli interessi e le royalty dell’UE, della direttiva sulle fusioni dell’UE e dell’esenzione dalle partecipazioni.

icona Regime di esenzione dalla partecipazione

I dividendi, le plusvalenze e i proventi della liquidazione che un Soparfi ottiene dalle sue partecipazioni possono beneficiare delle deduzioni di partecipazione, che forniscono un’esenzione del 100% dalle imposte sul reddito del Lussemburgo.

Per qualificarsi sotto questo regime, un Soparfi deve soddisfare i seguenti requisiti:

  • Almeno il 10% delle azioni, o in alternativa un interesse con un prezzo di acquisto di almeno 1,2 milioni di euro, per l’esenzione dei dividendi e fino a 6 milioni di euro per l’esenzione delle plusvalenze.
  • Filiale qualificata, che si riferisce a una società soggetta a tassazione nel Lussemburgo, una società ai sensi della direttiva UE sulle società madri e figlie, o una società soggetta a un onere fiscale simile a quello applicato nel Lussemburgo.
  • Deve avere l’intenzione di tenere o intraprendere per un periodo di almeno 12 mesi consecutivi.
  • Ai fini dell’esenzione di partecipazione, un’aliquota estera sarà considerata paragonabile a quella del Lussemburgo se l’aliquota estera è almeno dell’8,5%.

icona Ritenuta d’acconto

I dividendi distribuiti da un Soparfi saranno soggetti a una ritenuta alla fonte del 15%. La ritenuta alla fonte può essere ulteriormente ridotta in base alle disposizioni di un trattato fiscale applicabile o esentata in base all’esenzione dalla ritenuta alla fonte nazionale, la ritenuta alla fonte può essere evitata in altri casi con una strutturazione adeguata di un Soparfi. La distribuzione o i proventi della preliquidazione non saranno soggetti alla ritenuta alla fonte lussemburghese da parte dell’autorità fiscale del Lussemburgo.

 

Passività fiscali in Lussemburgo sulla cessione

Un azionista Soparfi non residente non sarà soggetto all’imposta sulle plusvalenze sulla cessione di azioni, a meno che:

  • L’azionista non residente detiene una quota significativa, in caso di capitale sociale del 10%).
  • La vendita deve avvenire entro sei mesi dall’acquisizione delle quote.
  • Chiunque detenga azioni Soparfi per almeno sei mesi non dovrà più pagare le tasse sulla loro vendita in Lussemburgo.
  • Nei casi in cui sono applicabili le plusvalenze, i trattati fiscali stipulati dal Lussemburgo con altri paesi impediranno al paese di applicare l’imposta sulle plusvalenze.

Aiutiamo i clienti privati e aziendali, gli imprenditori familiari con la protezione del patrimonio, la conservazione della ricchezza e la crescita del business.

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Informazioni su Damalion

Damalion è una società di consulenza indipendente con uffici in USA, Europa e Asia.

Serviamo quotidianamente imprenditori familiari e clientela aziendale per la protezione dei beni, la conservazione della ricchezza e la crescita del business. Noi coltiviamo la nostra esperienza locale e internazionale, la nostra conoscenza e la nostra vasta rete di professionisti esperti e accreditati per creare un’esperienza di formazione di società senza soluzione di continuità per soddisfare le vostre esigenze.

Futuro

Formazione di società

Formazione Soparfi-Azienda

Soluzioni di pianificazione fiscale

Soluzioni di pianificazione fiscale per il Lussemburgo

Protezione del patrimonio

Protezione del patrimonio del Lussemburgo

Gestione della ricchezza

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Apertura di un conto bancario

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Direttore e azionista

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