Twoja luksemburska spółka holdingowa już teraz!

.

Zakładanie Soparfi: Luksemburska spółka holdingowa i finansowa

Jeśli chcą Państwo założyć spółkę holdingową w Unii Europejskiej, Luksemburg jest bezsprzecznie idealną jurysdykcją dla tego przedsięwzięcia biznesowego.

Chroń swój majątek

Zachowaj swój majątek

Pomóż swojemu przedsiębiorstwu rozwijać się w Europie i na świecie

Utwórz luksemburską spółkę holdingową, aby ustrukturyzować swoje inwestycje

Korzyści z założenia luksemburskiej spółki holdingowej i finansowej w Luksemburgu

Doskonały wizerunek dzięki znakomitej kondycji gospodarczej kraju
Nowoczesne i wysoce przejrzyste prawodawstwo
Duża pewność fiskalna
Niska stawka podatku od osób prawnych
Brak podatku potrącanego u źródła od odsetek i należności licencyjnych

Pełne zintegrowane usługi, aby Twój SOPARFI został zarejestrowany w ciągu 15 dni!

Upraszczamy proces, aby dopasować go do Twoich potrzeb

Jako niezależna firma konsultingowa z bogatym doświadczeniem w zakresie zakładania spółek holdingowych w Luksemburgu, Damalion oferuje pomoc w realizacji następujących działań:

Kompleksowe doradztwo podatkowe podczas procesu planowania i rejestracji
Sprawne założenie luksemburskiej spółki holdingowej i szybka publikacja w Rejestrze Handlowym i Spółek
W razie potrzeby zapewniony zostanie kierownik
Łączność w celu zapewnienia płatności opłat rządowych
Ułatwienie w uzyskaniu numeru VAT UE
Przedstawicielstwo dla siedziby i wirtualnego biura w Luksemburgu
Stałe wsparcie podatkowe, obliczane na podstawie wydatków
Opracuj umowę spółki na miarę dla Twojej firmy
Wypełnienie dokumentów założycielskich
Ułatwienie otwarcia rachunku bankowego
Gromadzenie niezbędnych dokumentów zgodności i due diligence
Pomoc w uzyskaniu zezwolenia na prowadzenie działalności gospodarczej dla spółek holdingowych, które będą prowadzić działalność gospodarczą
Akredytowane usługi domicyliacyjne świadczone przez wiodących w branży akredytowanych partnerów
Pomoc w księgowości, rozliczeniach podatkowych i zadaniach związanych z przestrzeganiem przepisów
Usługi księgowe świadczone w razie potrzeby przez biegłego rewidenta posiadającego odpowiednie uprawnienia
Całodobowe wsparcie dedykowane od poniedziałku do niedzieli, niezależnie od lokalizacji

Dlaczego Luksemburg?

Liczba zarejestrowanych spółek luksemburskich rośnie w szybkim tempie. Wielkie Księstwo Luksemburga aktywnie rozwija inicjatywy, które sprawiają, że jest to atrakcyjna jurysdykcja dla inwestorów zagranicznych, zarówno prywatnych, jak i instytucjonalnych.

Jeśli chodzi o Luksemburg, posiada on rating AAA przyznawany przez renomowane organizacje finansowe, w tym S&P oraz Moody & Fitch. Dzięki bezpieczeństwu politycznemu i stabilności według Światowego Forum Ekonomicznego zajmuje niezmiennie 3 miejsce na świecie. Luksemburg jest również znany z niezwykle konkurencyjnych stawek podatku dochodowego od osób prawnych oraz szerokiego wachlarza zachęt podatkowych oferowanych przedsiębiorstwom krajowym i międzynarodowym. Wreszcie, w Wielkim Księstwie obowiązuje 17% stawka VAT, uważana za najniższą wśród krajów Unii Europejskiej.

Szczyci się licznymi talentami i siłą roboczą niespotykaną na świecie w oparciu o Global Talent Competitive Index i IMD World Talent Ranking, zapewniając najlepszą jakość życia dla ekspatriantów. Luksemburg jest znany na całym świecie ze swojej innowacyjnej gospodarki dzięki atrakcyjnym systemom badawczym. Ze względu na swoje przyszłościowe wartości Luksemburg jest obecnie siedzibą prawie 40% wszystkich centrów danych warstwy IV w Europie.

Jakość życia w Luksemburgu jest, delikatnie mówiąc, fantastyczna. Od 1 marca 2020 r. wszystkie środki transportu publicznego są bezpłatne, kraj ma doskonałą łączność, niezawodną energię elektryczną i pierwszorzędną infrastrukturę w całym kraju.

Repatriacja zysków

Mogą one być skutecznie zorganizowane dla celów podatkowych.

Finansowanie wewnątrzgrupowe

Soparfi jest często używany do zaciągania i udzielania pożyczek.

15 dni!

Pełna zintegrowane usługi, aby Twój SOPARFI zarejestrowany w ciągu 15 dni!

Korzyści z założenia luksemburskiej spółki holdingowo-finansowej

Luksemburska Soparfi jest skategoryzowana jako spółka holdingowa i finansowa, która oferuje szeroki zakres korzyści podatkowych, co czyni ją jednym z najbardziej popularnych instrumentów inwestycyjnych w skali globalnej. Strategicznie korzystne ramy prawne w Luksemburgu stanowią atrakcyjne otoczenie dla każdej inicjatywy przedsiębiorczej o dowolnej wielkości.

Niektóre z głównych cech Soparfi

Dywidendy i zyski kapitałowe

Brak opodatkowania dochodów z dywidend uzyskanych z udziałów kwalifikowanych

Brak podatku u źródła od kwalifikowanej wypłaty dywidendy

Brak opodatkowania podatkiem od zysków kapitałowych z tytułu sprzedaży udziałów kwalifikowanych.

Są one zwolnione z podlegania luksemburskiemu podatkowi dochodowemu od osób prawnych, o ile spełnione są wszystkie wymogi.

Repatriacja zysków

Mogą one być skutecznie zorganizowane dla celów podatkowych.

Finansowanie wewnątrzgrupowe

Soparfi jest często używany do zaciągania i udzielania pożyczek.

Optymalizacja inwestycji w Europie

Soparfi jest bardzo elastyczny i wszechstronny, ponieważ może być używany przez każdego rodzaju inwestora do przechowywania wszystkich rodzajów aktywów, w tym nieruchomości, własności intelektualnej, udziałów i wielu innych.

Proces lekkiej inkorporacji

Luksemburska spółka holdingowa i finansowa nie wymaga żadnego wstępnego lub formalnego zatwierdzenia przez luksemburski organ regulacyjny.

Zgodność z najnowszymi przepisami

Soparfi podlega przepisom o przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy.

Repatriacja zysków

Mogą one być skutecznie zorganizowane dla celów podatkowych.

Finansowanie wewnątrzgrupowe

Soparfi jest często używany do zaciągania i udzielania pożyczek.

Optymalizacja inwestycji w Europie

Soparfi jest bardzo elastyczny i wszechstronny, ponieważ może być używany przez każdego rodzaju inwestora do przechowywania wszystkich rodzajów aktywów, w tym nieruchomości, własności intelektualnej, udziałów i wielu innych.

Proces lekkiej inkorporacji

Luksemburska spółka holdingowa i finansowa nie wymaga żadnego wstępnego lub formalnego zatwierdzenia przez luksemburski organ regulacyjny.

Zgodność z najnowszymi przepisami

Soparfi podlega przepisom o przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy.

Łatwe przekształcanie w nowe typy firm

Luksemburska spółka holdingowo-finansowa może zostać przekształcona w różne narzędzia inwestycyjne, w tym w spółkę sekurytyzacyjną (SV), fundusz inwestycyjny venture capital (SICAR), specjalistyczny fundusz inwestycyjny (SIF) oraz w spółkę zbiorowego inwestowania z paszportem Unii Europejskiej (UE) lub spoza UE (UCI)

Różne rodzaje kwalifikowanych form prawnych do wyboru dla Soparfi

Luksemburska spółka Soparfi może mieć dowolną z następujących form prawnych:

Public Limited Company (SA)
Prywatna spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (SARL)
Spółka komandytowo-akcyjna (SCA)
Spółdzielnia (SC)

Atrakcyjny system podatkowy dla własności intelektualnej

W przypadku, gdy Soparfi posiada kwalifikujące się aktywa własności intelektualnej, może w pełni korzystać z 80% zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych i tantiem w ramach luksemburskiego systemu podatkowego w zakresie własności intelektualnej (IP).

Inne usługi związane z Soparfi-

Szczegółowe doradztwo podatkowe w początkowej fazie działalności

W fazie formowania, możesz chcieć zadać pytania, takie jak międzynarodowe prawo podatkowe i optymalizacji zysku do struktury najlepszą formę prawną dla Twojej firmy Soparfi. Po dokładnym omówieniu procesu tworzenia spółki, udzielimy Państwu również szczegółowych informacji na temat idealnej formy prawnej, która najlepiej odpowiada Państwa inicjatywom inwestycyjnym. Chociaż zawsze można znaleźć informacje w Internecie, porady ekspertów i rekomendacje doświadczonego konsultanta są kluczowe dla uzyskania pełnej wiedzy na temat rozpoczęcia działalności gospodarczej w Luksemburgu.

Stworzenie solidnych podstaw dla Państwa luksemburskiej spółki Soparfi

Założenie spółki wiąże się z opracowaniem dokumentów założycielskich, które zostaną przygotowane i zaprojektowane przez nasz zespół doradców. Jeśli znajdujesz się za granicą, wyślemy wszystkie niezbędne dokumenty za pośrednictwem zaufanej firmy kurierskiej. Wszyscy akcjonariusze i dyrektorzy zarządzający podpisują dokumenty założycielskie, aby proces tworzenia spółki był ważny w świetle prawa luksemburskiego. Po otrzymaniu wszystkich dokumentów założycielskich przekażemy je do Urzędu Rejestracji z siedzibą w Luksemburgu. Soparfi zostanie zarejestrowany w ciągu kilku dni.

Uiszczenie wszystkich opłat rządowych

Nasze usługi doradcze w zakresie zakładania spółek obejmują wszystkie opłaty pobierane przez władze luksemburskie podczas procesu zakładania i rejestracji spółki.

Ustanowienie siedziby i usług merytorycznych w Luksemburgu

Jeśli zakładasz Soparfi, uznaje się, że siedziba Twojego biura znajduje się w Luksemburgu. Wymagane jest zarejestrowanie adresu w Luksemburgu, pod którym mogą odbywać się spotkania i prowadzona jest bieżąca działalność.

Ułatwimy Ci kierowanie firmą i udostępnimy przestrzeń biurową, abyś mógł skupić się na rozwoju swojego biznesu we własnym kraju.

Przekazywanie poczty za pomocą poczty elektronicznej

Nasz zespół ekspertów przekaże wszystkie istotne wiadomości pocztą elektroniczną. W przypadku konieczności konsultacji z odpowiednimi władzami, będziemy działać jako łącznik, mając na uwadze Państwa decyzje. Ważne oryginalne dokumenty, w tym umowy i certyfikaty, będą na bieżąco przekazywane za pośrednictwem kuriera. Przesyłki będą przyjmowane i przekazywane na podstawie wcześniejszych ustaleń między naszą firmą a klientami.

Administrowanie i składanie dokumentów i raportów z Rejestru Handlowego

Dokumenty spółki Soparfi, w tym umowa spółki, statut i lista wspólników, będą zarządzane elektronicznie przez nasz zespół, aktualizowane i zgłaszane do rejestru handlowego i rejestru spółek. Dołożymy starań, aby osobiście zarządzać wszelkimi nominacjami, zwolnieniami dyrektorów i innymi kwestiami, które często pojawiają się w nowych firmach.

Zarządzanie osią czasu

Większość oficjalnych kanałów ściśle przestrzega terminów. Dotyczy to składania sprawozdań rocznych, bilansów oraz składania deklaracji VAT. Z wyprzedzeniem przypomnimy Ci o terminach, dzięki czemu będziemy mogli być pewni, że dokumenty zostaną złożone na czas.

Otwarcie rachunku bankowego dla Twojej firmy

Otwarcie konta pod nazwą firmy jest jednym z najbardziej kluczowych i złożonych aspektów zarządzania Soparfi w Luksemburgu. Nasi eksperci z Damalionu udzielą Państwu wyczerpujących wskazówek, począwszy od wyboru banku, poprzez skompletowanie wszystkich wymagań, które należy spełnić, aby sprawnie i szybko wyposażyć i otworzyć konto bankowe.

Luksemburski system podatkowy mający zastosowanie do Soparfi

Formacja spółki

Proces tworzenia Soparfi, jak również wszelkie zmiany w statucie spółki, będą podlegały opodatkowaniu podatkiem rejestracyjnym w stałej wysokości 75 EUR.

Podatek dochodowy

Soparfi będzie obciążony luksemburskim podatkiem dochodowym, miejskim podatkiem od działalności gospodarczej oraz składkami na fundusz dla bezrobotnych. Łączna wysokość podatku wynosi 24,94%.

Podatek od majątku netto

Podatek od majątku netto w wysokości 0,05% od aktywów netto firmy naliczany jest 1 stycznia każdego roku.

Wartość netto powyżej 500 milionów euro będzie podlegać podatkowi od majątku netto w wysokości 0,05%. Ponadto wszystkie udziały, które są zwolnione z systemu udziałów, będą zwolnione z podatku od majątku netto.
Zobowiązania finansujące inwestycje są zwolnione z podatku od majątku netto nie podlegają odliczeniu.
Podatek od wartości netto w wysokości 4.815 EUR rocznie ma zastosowanie do Soparfis w następujących warunkach
- Majątek Spółki składa się w co najmniej 90% z aktywów finansowych, w tym akcji, należności międzyoddziałowych, papierów wartościowych oraz środków pieniężnych.
- Łączna wartość aktywów przedsiębiorstwa wynosi co najmniej 350.000 EUR. W pozostałych przypadkach minimalna wysokość podatku od majątku netto zależy od sumy bilansowej i może wynosić od 535 EUR do 32.100 EUR.

Międzynarodowe umowy podatkowe

Soparfi luksemburski jest uprawniony do następujących świadczeń:

Korzystanie z rozbudowanej sieci umów podatkowych Luksemburga, która obejmuje łącznie 83 umowy podatkowe.
Skorzystaj z Dyrektywy UE o spółkach dominujących, Dyrektywy UE o odsetkach i należnościach licencyjnych, Dyrektywy UE o fuzjach i zwolnieniach z udziałów.

System wyłączenia z uczestnictwa

Dywidendy, zyski kapitałowe i przychody z likwidacji przypadające Soparfi z jej udziałów mogą korzystać z odliczeń z tytułu uczestnictwa, zapewniając 100% zwolnienie z luksemburskiego podatku dochodowego.

Aby zakwalifikować się do tego reżimu, Soparfi musi spełniać następujące wymagania:

Co najmniej 10% akcji lub alternatywnie udziałów o cenie zakupu co najmniej 1,2 mln EUR w przypadku zwolnienia z dywidendy i do 6 mln EUR w przypadku zwolnienia z zysków kapitałowych.
Kwalifikująca się spółka zależna, która odnosi się do spółki podlegającej opodatkowaniu w Luksemburgu, spółki objętej dyrektywą UE w sprawie spółek dominujących i zależnych lub spółki podlegającej obciążeniom podatkowym podobnym do tych stosowanych w Luksemburgu.
Musi istnieć zamiar posiadania lub podjęcia przez okres co najmniej 12 kolejnych miesięcy.
Dla celów zwolnienia z udziału zagraniczna stawka będzie uznana za porównywalną do luksemburskiej, jeśli zagraniczna stawka podatkowa wynosi co najmniej 8,5%.

Stawka podatku u źródła

Dywidendy wypłacane przez Soparfi będą podlegały opodatkowaniu 15% podatkiem u źródła. Podatek u źródła może być dodatkowo obniżony na podstawie postanowień właściwej umowy podatkowej lub zwolniony na podstawie krajowego zwolnienia z podatku u źródła. Podatek u źródła może być uniknięty w innych przypadkach przy odpowiednim skonstruowaniu Soparfi. Wpływy z tytułu dystrybucji lub przedlikwidacyjne nie będą podlegały opodatkowaniu przez luksemburski organ podatkowy podatkiem u źródła.

Zobowiązania podatkowe w Luksemburgu z tytułu zbycia

Akcjonariusz Soparfi nie będący rezydentem nie zostanie obciążony podatkiem od zysków kapitałowych z tytułu zbycia akcji, chyba że:

Akcjonariusz nierezydent posiada znaczący udział w przypadku 10% kapitału zakładowego).
Sprzedaż musi nastąpić w ciągu sześciu miesięcy od nabycia udziałów.
Każdy, kto posiada akcje Soparfi przez co najmniej sześć miesięcy, nie będzie musiał płacić podatku od ich sprzedaży w Luksemburgu.
W przypadkach, w których zastosowanie mają zyski kapitałowe, traktaty podatkowe zawarte przez Luksemburg z innymi krajami zapobiegają pobieraniu przez ten kraj podatku od zysków kapitałowych.

Pomagamy klientom prywatnym i korporacyjnym, przedsiębiorcom rodzinnym w ochronie majątku, zachowaniu bogactwa i rozwoju biznesu.

O Damalionie

Damalion jest niezależną firmą konsultingową z biurami w USA, Europie i Azji.

Na co dzień obsługujemy przedsiębiorców rodzinnych i klientów korporacyjnych w zakresie ochrony majątku, zachowania bogactwa i rozwoju biznesu. Opieramy się na naszym lokalnym i międzynarodowym doświadczeniu, wiedzy i rozległej sieci doświadczonych i akredytowanych profesjonalistów, aby stworzyć bezproblemowe doświadczenie w tworzeniu firmy, aby zaspokoić Twoje potrzeby.