A sua Holding Luxemburguesa Agora!

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A preparar o seu Soparfi: A sociedade holding e financiadora luxemburguesa

Se pretende constituir uma sociedade holding na União Europeia, o Luxemburgo é, sem dúvida, a jurisdição perfeita para este esforço comercial.

Proteja os seus bens

Preserve a sua riqueza

Ajude o seu negócio a crescer na Europa e a crescer a nível internacional

Constitua uma sociedade holding luxemburguesa para estruturar os seus investimentos

Os benefícios da criação de uma sociedade holding e financeira luxemburguesa no Luxemburgo

Excelente imagem devido à excelente condição económica do país
Legislações modernas e altamente transparentes
Excelente segurança fiscal
Baixa taxa de imposto sobre o rendimento das pessoas colectivas
Não há retenção de imposto na fonte sobre juros e royalties

Serviços totalmente integrados para ter o seu SOPARFI incorporado em menos de 15 dias !

Nós simplificamos o processo para atender às suas necessidades

Como uma empresa de consultoria independente com vasta experiência na constituição de uma holding luxemburguesa, a Damalion oferece assistência para o cumprimento das seguintes actividades

Aconselhamento fiscal abrangente durante o processo de planeamento e registo
Incorporação eficiente da sua holding luxemburguesa e publicação rápida no Registo Comercial e Comercial
Se necessário, será providenciado um gerente
Responsabilidade para assegurar o pagamento de taxas governamentais
Facilitar na aplicação do número de IVA da UE
Representante para a sede social e escritório virtual no Luxemburgo
Apoio fiscal contínuo, calculado com base nas despesas
Desenvolva um Contrato Social sob medida para a sua empresa
Preenchimento de documentos de incorporação
Facilitar a abertura de uma conta bancária
Reunir os documentos necessários para o cumprimento e a devida diligência
Assistência na obtenção de uma licença de negócio para as empresas holding que irão operar como um negócio comercial
Serviços de domiciliação acreditados por parceiros acreditados líderes da indústria
Assistência em tarefas de contabilidade, declarações fiscais e cumprimento de obrigações
Serviços de contabilidade por um revisor oficial de contas devidamente certificado, quando necessário
Apoio dedicado 24 horas por dia, de segunda a domingo, independentemente da sua localização

Porquê o Luxemburgo?

O número de sociedades luxemburguesas registadas tem vindo a crescer rapidamente. O Grão-Ducado do Luxemburgo tem sido proactivo no desenvolvimento de iniciativas que o tornam uma jurisdição apelativa para os investidores estrangeiros, tanto privados como institucionais.

Quando se trata de Luxemburgo tem uma classificação AAA de organizações financeiras respeitáveis, incluindo a S&P e Moody & Fitch. Tem ocupado consistentemente o 3º lugar no mundo devido à sua segurança política e estabilidade de acordo com o Fórum Económico Mundial. O Luxemburgo é também conhecido pelas suas taxas de imposto sobre as sociedades extremamente competitivas e pela vasta gama de incentivos fiscais oferecidos às empresas nacionais e internacionais. Por último, o Grão-Ducado apresenta uma taxa de IVA de 17%, considerada a mais baixa entre os países membros da União Europeia.

Possui dezenas de talentos e força de trabalho diferentes de qualquer outro no mundo com base no Global Talent Competitive Index e no IMD World Talent Ranking, proporcionando a melhor qualidade de vida aos expatriados. O Luxemburgo é mundialmente conhecido pela sua economia inovadora, graças aos seus atractivos sistemas de investigação. Devido aos seus valores de vanguarda, o Luxemburgo alberga actualmente quase 40% de todos os centros de dados Tier IV na Europa.

A qualidade de vida no Luxemburgo é fantástica, para não dizer pior. Desde 1 de Março de 2020 que todos os meios de transporte público são gratuitos, tem excelente conectividade, electricidade fiável e infra-estruturas de primeira classe em todo o país.

Repatriação de lucros

Eles poderiam ser estruturados de forma eficiente para fins fiscais.

Financiamento intra-grupo

O Soparfi é frequentemente utilizado para actividades de contracção e repasse de empréstimos.

15 dias!

Serviços totalmente integrados para ter o seu SOPARFI incorporado em menos de 15 dias!

As vantagens da constituição da sociedade holding e da sociedade financeira luxemburguesa

Luxemburgo Soparfi é classificada como uma empresa holding e financeira que oferece uma vasta gama de vantagens fiscais, tornando-a um dos veículos de investimento mais populares à escala global. O quadro legal estrategicamente vantajoso no Luxemburgo proporciona um cenário apelativo para qualquer iniciativa empresarial de qualquer dimensão.

Algumas das principais características de um Soparfi

Dividendos e ganhos de capital

Não há tributação sobre os rendimentos de dividendos derivados de participações qualificadas

Sem retenção de impostos na fonte sobre a distribuição qualificada de dividendos

Não há tributação do imposto sobre ganhos de capital na venda de participações qualificadas.

Estão isentos de estar sujeitos ao imposto luxemburguês sobre o rendimento das pessoas colectivas, desde que todos os requisitos sejam cumpridos.

Repatriação de lucros

Eles poderiam ser estruturados de forma eficiente para fins fiscais.

Financiamento intra-grupo

O Soparfi é frequentemente utilizado para actividades de contracção e repasse de empréstimos.

Otimização dos investimentos na Europa

A Soparfi é altamente flexível e versátil, pois pode ser usada por qualquer tipo de investidor para deter todos os tipos de activos, incluindo imóveis, Propriedade Intelectual, participações e muitos mais.

Processo leve de incorporação

Uma sociedade holding e financeira luxemburguesa não requer qualquer aprovação preliminar ou formal por parte de qualquer autoridade reguladora luxemburguesa.

Conformidade com os regulamentos mais recentes

Um Soparfi está sujeito às leis anti-lavagem de dinheiro.

Repatriação de lucros

Eles poderiam ser estruturados de forma eficiente para fins fiscais.

Financiamento intra-grupo

O Soparfi é frequentemente utilizado para actividades de contracção e repasse de empréstimos.

Otimização dos investimentos na Europa

A Soparfi é altamente flexível e versátil, pois pode ser usada por qualquer tipo de investidor para deter todos os tipos de activos, incluindo imóveis, Propriedade Intelectual, participações e muitos mais.

Processo leve de incorporação

Uma sociedade holding e financeira luxemburguesa não requer qualquer aprovação preliminar ou formal por parte de qualquer autoridade reguladora luxemburguesa.

Conformidade com os regulamentos mais recentes

Um Soparfi está sujeito às leis anti-lavagem de dinheiro.

Fácil transformação em novos tipos de empresas

A sociedade holding e financeira luxemburguesa pode ser convertida em vários veículos de investimento, incluindo uma Securitisation Company (SV), um fundo de investimento de capital de risco (SICAR), um fundo de investimento especializado (SIF) e uma sociedade de investimento colectivo (UCI) da União Europeia (UE) ou de países terceiros.

Diferentes tipos de formas legais elegíveis a escolher para o seu Soparfi

Um Soparfi luxemburguês pode ser estruturado em qualquer uma das seguintes formas jurídicas:

Sociedade Anónima (SA)
Companhia de Responsabilidade Civil Privada (SARL)
Sociedade Anónima Limitada por Acções (SCA)
Empresa Cooperativa (SC)

Regime fiscal atractivo para a Propriedade Intelectual

No caso de um Soparfi possuir um activo qualificável de Propriedade Intelectual, pode beneficiar de uma isenção fiscal de 80% sobre as mais-valias e royalties ao abrigo do regime fiscal luxemburguês de Propriedade Intelectual (PI).

Outros serviços Soparfi-Related

Aconselhamento fiscal detalhado durante toda a fase de arranque

Na fase de formação, você pode querer fazer perguntas como direito tributário internacional e otimização de lucros para estruturar a melhor forma jurídica para a sua empresa Soparfi. Depois de discutirmos minuciosamente o processo de formação, também lhe forneceremos informações aprofundadas sobre a forma jurídica ideal que melhor se adequa às suas iniciativas de investimento. Embora possa sempre encontrar informações online, os conselhos e recomendações de um consultor experiente é a chave para obter um entendimento completo sobre como começar um negócio no Luxemburgo.

Estabelecer uma fundação sólida do seu Soparfi luxemburguês

A formação da empresa envolve o desenvolvimento de documentos de incorporação, que serão preparados e desenhados pela nossa equipa de consultores. Se você estiver localizado no exterior, nós enviaremos todos os documentos necessários através de um serviço de courier confiável. Todos os accionistas e administradores executivos assinam os documentos de constituição para que o processo de constituição da sociedade seja válido nos termos da lei luxemburguesa. Depois de recebermos todos os documentos de incorporação, entregaremos os documentos ao Serviço de Registro sediado no Luxemburgo. Um Soparfi será registrado dentro de alguns dias.

Pagamento de todas as taxas governamentais

Os nossos serviços de consultoria para a constituição de empresas incluirão todas as taxas cobradas pelas autoridades luxemburguesas durante o processo de constituição e registo.

Estabelecimento de um escritório registado e de serviços de substâncias no Luxemburgo

Se está a criar uma Soparfi, será considerado como domiciliado no Luxemburgo. É necessário registar um endereço luxemburguês onde possam ser realizadas reuniões e operações do dia-a-dia.

Facilitaremos a sua direcção e espaço de escritório para que se possa concentrar no crescimento do seu negócio no seu próprio país.

Envio de correio via e-mail

Nossa equipe de especialistas irá encaminhar todo o correio pertinente via e-mail. Se for considerada uma consulta com as autoridades envolvidas, nós agiremos como sua ligação, tendo em mente as suas decisões. Documentos originais importantes, incluindo contratos e certificados, serão encaminhados via courier com regularidade. As encomendas serão reconhecidas e encaminhadas mediante acordos prévios entre a nossa firma e os nossos clientes.

Administração e Envio de Documentos e Relatórios do Registo Comercial

Os documentos de uma empresa Soparfi, incluindo o contrato de sociedade, os estatutos e a lista de accionistas, serão geridos electronicamente pela nossa equipa, actualizados e submetidos ao Registo Comercial e Comercial. Faremos questão de gerir pessoalmente quaisquer nomeações, demissões de directores e outros assuntos que normalmente ocorrem em novas empresas.

Gestão da Linha do Tempo

A maioria dos canais oficiais cumprem rigorosamente os prazos. Isto é aplicável à apresentação de relatórios anuais, balanços e apresentação de declarações de IVA. Nós lhe forneceremos um lembrete antes do tempo quando se trata de prazos, para que possamos estar seguros de uma apresentação oportuna dos documentos necessários.

Abertura de Conta Bancária para a sua Empresa

Abrir uma conta sob o nome da sua empresa é um dos aspectos mais cruciais e complexos da gestão de uma Soparfi no Luxemburgo. Nossos especialistas em Damalion lhe darão uma orientação completa, desde a escolha de um banco e o preenchimento de todos os requisitos a serem apresentados, a fim de fornecer e abrir uma conta bancária de forma eficiente e rápida.

Regime fiscal luxemburguês aplicável à Soparfi

Formação da Empresa

O processo de formação da Soparfi, bem como quaisquer alterações aos estatutos da empresa, será sujeito a um imposto de registo no valor fixo de 75 euros.

Impostos sobre o rendimento

A Soparfi será tributada com o imposto sobre o rendimento luxemburguês, o imposto comercial municipal e as contribuições para o fundo de desemprego. O imposto total eleva-se a 24,94%.

Imposto sobre a Riqueza Líquida

Um Soparfi será tributado com Imposto sobre a Riqueza Líquida a uma taxa de 0,05% com base no activo líquido de uma empresa a cada 1 de Janeiro.

Um património líquido superior a 500 milhões de euros estará sujeito a um imposto sobre o património líquido de 0,05%. Adicionalmente, todas as participações que estejam isentas do regime de participação estarão isentas do imposto sobre o património líquido.
Os passivos que financiam investimentos estão isentos do imposto sobre o património líquido não são dedutíveis.
O imposto sobre o património a EUR 4.815 por ano é aplicável à Soparfis nas seguintes condições
- Os ativos da empresa consistem em pelo menos 90% dos ativos financeiros, incluindo ações, contas a receber entre empresas, títulos e caixa.
- O activo total da empresa é de pelo menos 350.000 euros. Em outros casos, o imposto sobre o património líquido mínimo dependerá do balanço total e pode variar entre 535 e 32.100 euros.

Tratados Fiscais Internacionais

Um Soparfi luxemburguês tem direito ao seguinte:

Utilização da extensa rede de convenções fiscais do Luxemburgo, que inclui um total de 83 convenções fiscais.
Aproveite as vantagens da Diretiva Subsidiária da UE-Parental, da Diretiva de Juros e Royalties da UE, da Diretiva de Fusões da UE e da Isenção de Participação.

Regime de Isenção de Participação

Os dividendos, as mais-valias e o produto da liquidação acumulados para uma Soparfi das suas participações podem beneficiar de deduções de participação, proporcionando uma isenção de 100% do imposto luxemburguês sobre o rendimento.

Para se qualificar sob este regime, um Soparfi deve cumprir os seguintes requisitos:

Pelo menos 10% das acções, ou alternativamente um juro com um preço de compra de pelo menos 1,2 milhões de euros, para isenção de dividendos e até 6 milhões de euros para isenção de ganhos de capital.
Subsidiária qualificada, que se refere a uma sociedade tributável luxemburguesa, uma sociedade ao abrigo da Directiva da UE sobre sociedades-mãe e afiliadas, ou uma sociedade sujeita a uma carga fiscal semelhante à aplicada no Luxemburgo.
Deve ter a intenção de manter ou empreender por um período de pelo menos 12 meses consecutivos.
Para efeitos de isenção de participação, uma taxa estrangeira será considerada comparável ao Luxemburgo se a taxa do imposto estrangeiro for de, pelo menos, 8,5%.

Taxa de Imposto Retido na Fonte

Os dividendos distribuídos por um Soparfi serão sujeitos a uma retenção na fonte de 15%. O imposto retido na fonte pode ser ainda reduzido ao abrigo das disposições de um tratado fiscal aplicável ou isento ao abrigo da isenção do imposto retido na fonte nacional, podendo o imposto retido na fonte ser evitado noutros casos com a estruturação adequada de um Soparfi. O produto da distribuição ou da pré-litalização não será sujeito ao imposto de retenção na fonte pela autoridade fiscal luxemburguesa.

Obrigações Fiscais no Luxemburgo na Alienação

Um accionista não residente da Soparfi não será tributado com imposto sobre as mais-valias na alienação de acções, salvo se:

O accionista não residente detém uma participação significativa, no caso de o capital social ser de 10%).
A venda deve ser realizada no prazo de seis meses após a aquisição das participações.
Quem tiver acções Soparfi durante pelo menos seis meses já não terá de pagar impostos sobre a sua venda no Luxemburgo.
Nos casos em que as mais-valias são aplicáveis, os tratados fiscais celebrados pelo Luxemburgo com outros países impedirão o país de cobrar o imposto sobre as mais-valias.

Ajudamos clientes privados e corporativos, empresários familiares com proteção de ativos, preservação de riqueza e crescimento empresarial.

Sobre Damalion

Damalion é uma empresa de consultoria independente com escritórios nos EUA, Europa e Ásia.

Nós servimos diariamente empresários familiares e clientes corporativos para proteção de ativos, preservação de riqueza e crescimento dos negócios. Nós nutrimos nossa experiência local e internacional, nosso conhecimento e nossa vasta rede de profissionais experientes e credenciados para criar uma experiência perfeita de formação de empresas para satisfazer suas necessidades.